Pension de réversion 2026 : 54 % ou 60 %, le calcul par régime
Plafond de ressources 2026 : 25 001,60 € pour une personne seule. Base à 54 % sous condition, complémentaire à 60 % sans condition, le piège du PACS et le cumul avec votre propre retraite — régime par régime.
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La pension de réversion : de quoi parle-t-on ?
La pension de réversion est la part de la retraite d'un conjoint décédé qui est versée au conjoint survivant. Elle existe dans la quasi-totalité des régimes de retraite français, mais avec des règles qui varient d'un régime à l'autre.
C'est un droit important et souvent méconnu. Beaucoup de conjoints survivants ne font pas la demande, ignorent les conditions ou se heurtent à des délais administratifs. Ce guide fait le point sur les règles en vigueur en 2026.
Les conditions communes à tous les régimes
Le mariage est obligatoire
La pension de réversion est réservée aux conjoints mariés (ou ex-conjoints). Le PACS ne donne aucun droit à la réversion, quel que soit le régime. Le concubinage non plus.
C'est l'une des différences majeures entre le mariage et le PACS en matière de protection sociale. Pour un couple dont l'un des conjoints a une pension élevée, cette distinction peut représenter plusieurs centaines d'euros par mois.
Pas de durée minimale de mariage
Au régime de base (CNAV), aucune durée minimale de mariage n'est requise. Un mariage de quelques mois ouvre droit à la réversion. En revanche, certains régimes spéciaux exigent une durée minimale (par exemple, 2 ans dans la fonction publique si le mariage est postérieur à la cessation d'activité).
La réversion au régime de base (CNAV)
Les conditions spécifiques
| Critère | Règle |
|---|---|
| Âge minimum | 55 ans |
| Condition de ressources | Oui — plafond de 25 001,60 €/an (personne seule) ou 40 002,56 €/an (en couple) en 2026 |
| Remariage | Interdit — le remariage supprime définitivement le droit |
| Montant | 54 % des droits de base du conjoint décédé |
Le plafond de ressources
C'est la condition la plus contraignante. Le plafond est fixé à 2 080 x SMIC horaire au 1er janvier, soit 25 001,60 € par an pour une personne seule en 2026. Pour un couple (remariage, concubinage ou PACS), le plafond est multiplié par 1,6 : 40 002,56 €.
Ressources prises en compte :
- Revenus professionnels (avec abattement de 30 % si 55 ans ou plus)
- Allocations chômage, indemnités journalières
- Retraites personnelles (base + complémentaires)
- Revenus de biens mobiliers et immobiliers (estimés à 3 % de la valeur)
- Ressources du nouveau conjoint/concubin/partenaire
Ressources exclues :
- Biens de la communauté ou de la succession du conjoint décédé
- Habitation principale
- Prestations familiales
- Pensions de réversion complémentaires obligatoires (AGIRC-ARRCO, IRCANTEC...)
Le calcul du montant
La réversion de base = 54 % de la pension que percevait (ou aurait perçue) le conjoint décédé. Si le conjoint était déjà retraité, le calcul est simple. S'il est décédé en activité, les droits sont reconstitués comme s'il avait liquidé sa retraite au taux plein.
Si les ressources du conjoint survivant dépassent le plafond, la réversion est réduite du montant du dépassement (et non supprimée). L'examen porte sur les 3 derniers mois de ressources (ou les 12 derniers mois si le résultat est plus favorable).
Le partage entre ex-conjoints
Si le conjoint décédé a été marié plusieurs fois, la réversion est partagée entre les conjoints et ex-conjoints survivants, au prorata de la durée de chaque mariage. Un ex-conjoint remarié perd définitivement ses droits.
La réversion AGIRC-ARRCO
Des règles plus favorables
| Critère | Règle |
|---|---|
| Âge minimum | 55 ans (pas de condition si 2 enfants à charge ou invalidité) |
| Condition de ressources | Aucune |
| Remariage | Suppression définitive |
| Montant | 60 % de la retraite complémentaire du conjoint décédé |
La réversion AGIRC-ARRCO est plus généreuse que celle du régime de base : 60 % au lieu de 54 %, et surtout sans condition de ressources. C'est un avantage considérable pour les conjoints survivants ayant leurs propres revenus.
Les majorations
Le conjoint survivant peut bénéficier des majorations pour enfants (à charge ou nés/élevés) sur la pension de réversion, dans les mêmes conditions que le retraité lui-même.
La réversion dans les autres régimes
Fonction publique (SRE/CNRACL)
- Montant : 50 % de la pension du fonctionnaire
- Pas de condition de ressources
- Pas de condition d'âge
- Condition de durée de mariage : 4 ans si mariage avant cessation d'activité, 2 ans si mariage après
- Remariage : suppression (rétablissement si le nouveau mariage est dissous)
- Orphelins : 10 % chacun (max 50 % au total), jusqu'à 21 ans
Professions libérales (CNAVPL et caisses de sections)
Chaque caisse de section a ses propres règles de réversion. En général :
- Montant : 54 % (base CNAVPL) + variable selon la caisse complémentaire
- Conditions variables : âge, durée de mariage, ressources selon les caisses
- Guide retraite profession libérale
- Retraite progressive des indépendants et libéraux (TNS)
Indépendants (SSI/RCI)
- Base SSI : mêmes règles que la CNAV (54 %, condition de ressources)
- Complémentaire RCI : 60 %, sans condition de ressources (comme AGIRC-ARRCO)
Le cumul réversion + retraite personnelle
Au régime de base
La réversion de base est cumulable avec votre propre retraite, mais dans la limite du plafond de ressources. Si vos retraites personnelles + la réversion dépassent le plafond, la réversion est réduite.
Exemple : Marie perçoit 1 400 €/mois de retraites personnelles (base + complémentaire). Elle demande la réversion de base de son mari décédé (montant théorique : 600 €/mois). Ses ressources annuelles (1 400 x 12 = 16 800 €) + réversion (7 200 €) = 24 000 €, inférieur au plafond de 25 001,60 €. La réversion est versée en totalité.
À l'AGIRC-ARRCO
La réversion complémentaire est cumulable sans limite avec votre propre retraite complémentaire. Aucun plafond de ressources ne s'applique.
Le cas du PACS
Le PACS n'ouvre aucun droit à réversion, dans aucun régime. C'est le principal inconvénient du PACS par rapport au mariage en matière de protection du conjoint survivant. Pour un couple pacsé dont l'un des conjoints a une pension mensuelle de 2 500 €, le manque à gagner peut représenter plus de 1 300 €/mois (54 % base + 60 % complémentaire).
Les démarches pour demander la réversion
1. Rassembler les documents
- Acte de décès
- Acte de mariage (ou livret de famille)
- Justificatif d'identité
- Dernier avis d'imposition
- Relevé d'identité bancaire
- Si divorce : jugement de divorce et attestation de non-remariage
2. Déposer la demande
La demande peut être faite :
- En ligne sur info-retraite.fr (demande unique pour tous les régimes de base)
- Par courrier auprès de chaque caisse (formulaire Cerfa pour la CNAV, formulaire spécifique pour AGIRC-ARRCO)
- En agence dans les points d'accueil des caisses
3. Les délais
- La demande peut être faite à tout moment après le décès (pas de prescription)
- La réversion prend effet le 1er jour du mois suivant le décès (si demande dans l'année) ou le 1er jour du mois suivant la demande (si demande tardive)
- Délai de traitement : 4 à 6 mois en moyenne pour le régime de base, 2 à 3 mois pour AGIRC-ARRCO
4. La rétroactivité
Si vous faites votre demande tardivement, vous ne perdez pas nécessairement vos droits. La réversion du régime de base peut être versée avec effet rétroactif jusqu'à 12 mois avant la demande (sous conditions). À l'AGIRC-ARRCO, l'effet rétroactif est limité à 12 mois.
Les erreurs à éviter
-
Ne pas faire la demande : la réversion n'est jamais versée automatiquement. Il faut la demander explicitement auprès de chaque régime.
-
Oublier un régime : si le conjoint décédé a cotisé à plusieurs régimes (base + complémentaires + régimes spéciaux), il faut faire une demande séparée auprès de chaque caisse.
-
Se remarier sans mesurer l'impact : le remariage supprime définitivement le droit à la réversion dans tous les régimes (sauf la fonction publique, où le droit peut être rétabli si le second mariage est dissous).
-
Confondre PACS et mariage : le PACS ne donne aucun droit à la réversion. Si votre conjoint n'est pas marié et que la réversion est un enjeu, envisagez le mariage.
-
Ne pas déclarer un changement de situation : remariage, concubinage, augmentation de revenus — tout changement doit être signalé aux caisses sous peine de remboursement.
Passez à l'action
La réversion est un droit complexe qui varie d'un régime à l'autre. Un bilan retraite intègre la dimension réversion dans l'analyse globale : montant projeté, impact du statut marital, stratégie de protection du conjoint.
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